FISCAL

Apoyamos a nuestros clientes a prevenir contingencias y optimizar sus estructuras fiscales y de seguridad social con apego al marco normativo.

Nuestro Enfoque

Los profesionales de WAdvise ofrecemos nuestros servicios de asesoría y cumplimiento fiscal con un enfoque personalizado.

Proporcionamos servicios de asesoría y cumplimiento en:

• Determinación de los pagos provisionales y definitivos.
• Revisión de ingresos acumulables y deducciones autorizadas, conciliados contra la base de datos del SAT.
• Revisión de los recibos electrónicos de pago (REP) o complementos de pago.
• Determinación del impuesto anual.
• Solicitudes de devolución de saldos a favor de ISR, IVA e IETU.
• Contribuciones de sueldos y salarios.
• Atención de requerimientos, invitaciones y auditorías.
• La aplicación de tratados para evitar la doble imposición fiscal.
• Diagnóstico fiscal para identificar áreas de oportunidad o contingencias, incluyendo la identificación de terceros con operaciones inexistentes (69-B).
• Asesoría en materia de impuestos diferidos y proyecciones fiscales (IFRS, USGAAP y NIF).
• Asesoría y apoyo en el diseño e implementación de reestructuras fiscales.
• Asesoría y apoyo en fusiones y adquisiciones. (Due diligence y estructura fiscal).
• Elaboración del estudio de precios de transferencia.

Contabilidad y Finanzas

Apoyamos a nuestros clientes en la generación de la información financiera confiable que soporte la toma de decisiones bajo las normas nacionales e internacionales.

Nuestro Enfoque

Los profesionales de WAdvise ofrecemos nuestros servicios de asesoría y cumplimiento contable con un enfoque personalizado.

Algunos de nuestros servicios incluyen:

• Asesoría en la elaboración y en el análisis de los estados financieros y sus notas.
• Elaboración de los registros contables para el cumplimiento de las diferentes obligaciones de la entidad.
• Optimización de los procesos de generación financiera y contable.
• Asistencia como CFO, contralor y contador interino. (On demand)
• Planeación, estructuración y definición de procesos para el cumplimiento con nuevos pronunciamientos contables.
• Análisis de deterioro en activos de larga duración.
• Estados financieros proyectados y proformas.
• Estados financieros por línea de negocios (carved-outs).
• Conversión de los estados financieros conforme a US GAAP e IFRS.
• Análisis de contingencias que afecten la continuidad del negocio y su revelación en los estados financieros.
• Asesoría en el registro y revelación de adquisiciones de negocios, escisiones y reestructuras.
• Elaboración de papeles de trabajo, conciliaciones y depuraciones de cuentas.

Levantamiento de capital o deuda

Nuestra experiencia en procesos de levantamiento de capital, nos permite crear equipos multidisciplinarios y hechos a la medida para cada situación, y apoyar al cliente para que éste continúe concentrado en la operación diaria del negocio.

• Contamos con una red de inversionistas o fondeadores que puede participar en uno o varios procesos.
• Nuestros profesionales cuentan con experiencia en el sector de productos de consumo, manufactura, energía, servicios financieros, hotelería, entre otras.
• Amplia experiencia en valuación de negocios y preparación de modelos financieros hechos a la medida de la operación.
• Asesoramos al cliente en el proceso de negociación, desarrollo de información y cierre de la operación.
• Coordinamos con el cliente o sus abogados la elaboración de los documentos para la operación.

Fusiones, adquisiciones y desinversión (M&A)

Las fusiones y adquisiciones son un proceso complejo que requiere de profesionales con experiencia para lograr generar valor.

Estrategia de M&A

Contamos con amplia experiencia para asistir a compradores en:

• Desarrollar un plan de preparación y ejecución.
• Lograr un proceso que armonice el riesgo con su rendimiento.
• Evitar sorpresas en la integración.
• Coordinar asesores con un enfoque centrado en el cliente y la transacción.
• Contar con un Due Diligence enfocado a los objetivos de la transacción e identifique deal breakers.

Estrategia de venta y desincorporación

Nuestra experiencia nos permite asistir a los vendedores en:

• Desarrollar un plan de preparación y ejecución.
• Preparar valuación inicial y alinear expectativas de los accionistas con el mercado.
• Elaborar un Due Diligence que anticipe los ajustes que impactan el valor y/o condiciones de la transacción.
• Asistir en cada paso de la transacción de manera coordinada con otros asesores (ej. abogados).
• Contar con una red de contactos en Mexico y el extranjero que logre una mayor participación del mercado.

Reorganización y reestructura financiera

La experiencia en situaciones de crisis es clave para; además de generar confianza, contar con un enfoque proactivo que privilegie la generación de flujo y contenga el deterioro del negocio.

Apoyamos a acreedores y otros fondeadores

Asistir como CRO o CFO interino
Nuestros profesionales tienen experiencia comprobada en situaciones complejas en el área de operaciones y finanzas por lo que actúan durante la restructura con un sentido de urgencia y como un intermediario para ejecutar el plan de acción además de recuperar la confianza entre acreedores y deudores. Algunas acciones que típicamente realiza el CRO, son:

• Preparación y monitoreo del flujo de 13 semanas para implementar un proceso de disciplina financiera y alcance de objetivos.
• Identificación de los procesos relevantes en el ciclo de conversión de flujo de efectivo e identificar la causa raíz par su mejora.
• Implementar el plan de recuperación y negocios para su continuidad.
• Participar en el proceso de cambio cultural y organizacional con una visión independiente.
• Mantener una congruencia entre la visión de corto, mediano y largo plazo.
• En una segunda etapa podemos dar seguimiento periódico al plan de negocios, el flujo de efectivo y los compromisos adquiridos durante la restructura.

Revisión del plan de negocios
A través de nuestra metodología proporcionamos claridad a los acreedores participantes sobre la situación del deudor identificando:

• Capacidad de generación de flujo de efectivo; EBITDA y EBITDA normalizado.
• Capital de trabajo requerido e iniciativas para mejorarlo.
• Confirmación del monto de la deuda y otros compromisos (off-the-books).
• Proyecciones financieras, su viabilidad y razonabilidad ante el entorno del negocio.
• Deuda sostenible.
• Evaluación de garantías.
• Activos que puedan incrementar las garantías o de los cuales se puede disponer para la generación de flujo de efectivo.
• Capacidad de la gerencia para lograr el plan de negocios.
• Análisis de opciones y variables.

Gobierno corporativo, administración de riesgos y cumplimiento

La sintonía entre los órganos de gobierno y los participantes en el control interno ayudan a lograr los objetivos estratégicos del negocio, generando una cultura de cumplimiento.

Gobierno Corporativo

Nuestros profesionales son miembros de órganos de vigilancia, y brindan consultoría en la implementación de prácticas de gobierno corporativo con un enfoque de negocios que aumente la confianza y el valor de la empresa.

• Diagnóstico e implementación de mejores prácticas de gobierno corporativo, atendiendo a mejores prácticas (i.e. OCDE, Código de Mejores Prácticas de Gobierno Corporativo del CCE, etc.)
• Definición de funciones por órgano de gobierno y establecimiento de responsabilidades (i.e. Consejo de Administración, Comité de Auditoría, etc).
• Participación como consejeros externos.
• Prácticas de gobierno corporativo para entidades financieras.
• Empresa familiar / protocolo familiar / sucesión.
• Programas para la evaluación de la efectividad de los Auditores Externos.
• Talleres individuales y grupales (presencial o vía remota).

Control interno

Nuestros profesionales brindan asesoría en la implementación de marcos de control interno mayormente reconocidos a nivel mundial.

• Diagnóstico sobre la efectividad de la interrelación de las 3 líneas de defensa (3LoD).
• Implementación de prácticas locales de control interno: Código de Principios y Mejores Prácticas de Gobierno Corporativo, regulaciones CUAE, BMV, CNBV.
• Implementación de marcos internacionales de control interno (COSO, SOX, SCIIF).
• Estructuración de la función de control interno y mejora continua de procesos.
• Determinación de indicadores clave de desempeño - KPI´s.
• Establecimiento de políticas, procedimientos y manuales de operación.
• Talleres individuales y grupales (presencial o vía remota).

Administración de riesgos

Nuestros profesionales brindan apoyo en la identificación de los principales riesgos del negocio, y en la implementación de estrategias para mitigarlos.

• Diagnóstico integral sobre el estado actual de la función de administración de riesgos, considerando todos los tipos de riesgo (operativo, financiero, cumplimiento, regulatorio, etc).
• Implementación de marcos locales e internacionales de gestión de riesgos: COSO, ISO-31000.
• Estructuración de la función de administración de riesgos.
• Determinación de indicadores clave de riesgo.
• Evaluación del grado de apetito y tolerancia al riesgo.
• Revisión e implementación del plan de continuidad del negocio.
• Conducción de talleres para la identificación de riesgos.
• Talleres individuales y grupales (presencial o vía remota).

Cumplimiento

Nuestros profesionales brindan asesoría en la identificación de las regulaciones que de no acatarse, pueden tener mayor impacto en el negocio.

• Diagnóstico sobre la función de cumplimiento.
• Elaboración de matrices de cumplimiento.
• Implementación de un sistema integral anticorrupción, a través de la adopción de mejores prácticas en temas de ética, antisoborno y antilavado de dinero.
• Establecimiento de programas de due diligence de proveedores.
• Construcción de la función de cumplimiento (Chief Compliance Officer).
• Implementación de líneas de denuncia.
• Talleres individuales y grupales (presencial o vía remota).

Auditoría interna

Nuestros profesionales se han desempeñado como auditores externos, auditores internos, y pueden brindar apoyo en:

• Evaluación de la función de Auditoría Interna, de acuerdo a las prácticas establecidas por The Institute of Internal Auditors.
• Implementación y acompañamiento en la creación y funcionamiento del comité de auditoria interna.
• Construcción de la función de auditoria interna.
• Asistencia como auditores internos (on demand).
• Talleres de actualización y formación sobre auditoria interna (presencial o vía remota).